그 동안 개인이 국채를 투자하기 위해서는 금융권의 채권펀드를 이용할 수 있었지만, 정부에서 ｢국채법 시행령｣ 개정과 함께 2024년 상반기중에 매입자격을 개인으로 한정하는 개인투자용 국채인 저축성 국채를 도입, 발행할 예정입니다. 전용계좌만 개설하면 누구나 손쉽게 투자할 수 있으며, 10년물, 20년물 두 종류로 발행될 예정이며, 손실 위험이 없는 원리금 보장형 상품이고, 만기까지 보유할시 가산금리에 연복리를 적용한 이자를 원금과 함께 지급받는 상품입니다. 우선 간단히 채권이란 어떤 것인지에 대해 알아보고 넘어가겠습니다.
채권이란?
- 돈을 빌리고 발행하는 증서입니다.
- 증서에는 기본적으로 언제까지 갚겠다는 “만기일”, 이자는 얼마를 주겠다는 “이자율인 표면금리”, 그리고 빌린 원금(액면가)이 명시되어 있습니다.
- 표면금리는 신용등급에 따라 차이가 있을수 있습니다.
채권의 종류
1. 발행 주체에 따른 채권 종류
- 국가에서 발행하는 국채
- 지자체에서 발행하는 지방채
- 기업에서 발행하는 회사채
- 금융기관 등에서 발행하는 금융채
- 한국은행에서 통화 안정을 위해 발행하는 통안채가 있습니다.
2. 이자 지급 방식에 따른 채권 종류
- 만기 전 정기적으로 이자를 지급하는 이표채
- 이자 지급 대신 미리 가격을 할인해서 판매하는 할인채
- 차나 집을 살때 사는 채권으로 원
- 금과 이자를 복리로 쳐서 만기일에 일시에 지급하는 복리채
개인투자용 국채 투자의 장단점
개인투자용 국채 투자의 장점
1. 분리과세
금융소득종합과세 즉, 이자와 배당의 금융소득이 연간 2,000만원을 초과할시 초과분에 한해 근로소득과 합쳐져 과세표준이 올라갈수 있으나, 개인투자용 국채는 분리과세가 적용되어 다른 금융소득 및 근로소득에 합산 되지 않는 장점이 있습니다.
2. 원금 보장
100% 원금보장은 국채 투자의 최대 장점이라고 말할수 있습니다. 기존 예금은 은행당 5,000만원에서 예금자 보호가 되기 때문에 여러 은행을 통해 분산 이체를 시켰다면, 개인투자용 국채는 이런 걱정을 할 필요가 없는 장점이 있습니다.
3. 안정적인 목돈 및 연금으로 활용
국채의 표면금리가 높을때 일수록 안정적인 장기투자 노후자금의 목돈마련 및 연금으로 활용이 가능하다. 표면금리가 3.5%일때 20년간 개인투자용 국채 20년물에 매월 50만원씩 매수할 경우 20년후 20년간 매월 세전 100만원을 수령 할수도 있고, 일시금으로 수익률이 100% 달하는 목돈을 받을 수 있습니다. 자녀에게 들어가는 목돈으로 활용 할 수도 또는 노후 대비용 연금으로 활용하기 좋은 상품입니다.
개인투자용 국채 투자의 단점
1. 장기간 기다려야 하는 만기일
개인을 대상으로 하는 개인투자용 국채는 10년물, 20년물로써 만기일이 너무 길다는 단점이 존재합니다. 해당 기간 내에 금리가 요동치는 부분도 부담이 될 수 있습니다.
2. 개인투자용 국채의 거래 불가
기존 채권들은 자유로운 소유권 이전이 가능하나, 개인에게 판매되는 국채는 거래를 할 수 없다 보니 채권 가격의 차액으로 인한 시세차익을 얻을 수 없다는 단점이 있습니다.
개인투자용 국채 가입자격 및 종류
- 전용계좌를 보유한 개인 (1인 1계좌)
- 연간 매입한도 1인당 총 1억원
- 최소 매입단위 10만원
- 10년물과 20년물 두가지가 있습니다.
개인투자자용 국채 상환조건 및 적용금리
- 만기일에 원금 및 이자 일괄 수령
- 만기보유시 표면금리 + 가산금리에 연복리 적용
- 세제혜택 매입액 총 2억원까지 이자소득 14% 분리과세
표면금리가 3.5%를 가정한 사례를 예시로 들어 설명
1. 노후 대비를 위한 투자 : 연금 방식 또는 일시 수령 방식을 선택할수 있습니다.
- 사례1 – 40세~59세까지 20년간 매월 20년물 50만원 매입 → 60세~79세까지 20년간 매월 약 100만원 수령
- 사례2 – 50세에 20년물 5,000만원 일시 매입 → 70세에 1억 원 수령
- 만기 전 사망시 배우자‧자녀 등 상속 가능
2. 자녀 학자금 마련을 위한 투자 : 자녀가 성인이 되는 시기에 맞춰 투자
- 사례1 – 자녀 나이 0세~4세까지 매년 20년물 500만원 매입 → 자녀 나이 20세~24세까지 매년 약 1,000만원 수령
- 사례2 – 자녀 나이 10세일 때 10년물 3,000만원 일시 매입 → 자녀 나이 20세 될 때 약 4,200만원 수령
3. 목돈 일시 투자: 원금 손실 부담 없이 목돈의 안정적 투자
- 사례1 – 10년물 1억원 매입 → 10년후 약 1억 4,100만원 수령
- 사례2 – 20년물 1억원 매입 → 20년후 약 2억원 수령
중도환매 수익률
- 원금 100% 보장 + 표면금리에 단리 적용 이자 지급
- 표면금리가 3.5%일 경우 보유기간에 관계없이 연평균 수익률(세전) 3.5%
- 표면금리 3.5%, 중도 환매 시 이자소득 세율 14%(지방세 포함시 15.4%, 금융소득 종합과세 미 대상
개인투자용 국채의 환매 및 유통
상속,유증,강제 집행의 경우를 제외하고는 소유권은 이전이 불가합니다.
※ 상속,유증,강제 집행으로 이전 받은 자가 만기 보유시 가산금리,복리,세제 혜택 전부를 적용 받을수 있습니다. 단, 개인이 아닌 법인,단체 등이 이전 받은 경우 미 적용됩니다.
중도환매는 매입 1년 후부터 신청이 가능합니다.
※ 단, 가산금리,복리,세제혜택은 미 적용되며, 표면금리에 복리가 아닌 단리로 정산됩니다.
마무리 견해
장기간 투자다보니 최초 계획을 잘 세워서 매입을 하는것이 좋습니다. 그래야 복리금리 구조의 이점을 가져갈수 있으니까요. 채권 투자는 원금손실이 없다는 장점을 잘 살려 분산투자 개념으로 아이의 장래를 위해 들어가는 목돈을 위한 방법, 또는 노후를 위한 연금/일시금 형태의 투자방법을 잘 고려하셔서 투자한다면 원금손실없이 굉장히 메리트있는 투자가 될수 있다고 확신합니다. 잊지 마세요. 한 군데 올인 하는 투자보다는 분산투자 개념으로 접근 하시는게 좋습니다. 오늘도 글 읽어 주셔서 감사드립니다.
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